讓愛圓滿，信託規劃師謝孟甫談同志的財產規劃
最近新聞一直探討著兩性平權與同志婚姻的立法問題，兩派論述滿天飛，11/18初審《民法》修正草案，支持與反對同性婚姻的團體群聚立法院外對峙，反同團體號召之下，2萬名群眾身穿白衣包圍立法院，高喊「婚姻家庭、全民決定！」並一度衝進立院靜坐，國民黨立委也反對倉卒修法，要求先開30場公聽會，主導修法的民進黨立委尤美女在內外夾攻壓力下，妥協擇期再審，反同志群眾聞訊集體下跪禱告感謝主，但聲援同志團體譴責反同人士散布歧視言論，傷害同志權益。
看著這幾天的新聞，讓我想起我的同志好友D，D先生是我大學就認識的好友，那時他就很坦然的說他只喜歡男生，當時候的我覺得我愛女生，他愛男生；只是喜歡的不同，其他的也沒什麼不同。
現在我知道同志為什麼格外在乎婚姻合法化的問題，台灣對於配偶的保障，都奠基於「婚姻的合法性」這個原則上，因此他們擔憂如果沒有合法的婚姻，不管是財產共有、分配、繼承、撫養，都不在法律保障範圍內。
不知道我的好友D先生是否有以上困擾?雖然我們仍有聯繫，但這屬於私人領域的部分，他沒說我也不方便問。現在我們來談談同志的財產規劃，希望能對他及讀者有所幫助，也希望我的好友在FB上有看到。
案例:
一個同志常有的狀況，同志A跟B在一起十年，感情穩定，相處融洽。認識不久就是決定住在一起，久了，財務上也沒特別分彼此，由於B的身分對於借貸比較有利，所以目前的房子是登記他名下買的。A與B曾討論過這個問題，假如B若比A先走了，B願意將房子過戶給A，用來保障與照顧A後半生不致流離無依，但是這樣的承諾夠嗎? 假如B是突然離開呢?
這是同志愛侶間常見的狀況，依上述例子若B事前沒做一些財產上的規劃，當B離世，則A在民法上與B一點關係都沒有，其財產由家人繼承，其中B的財產包含一起買的房子，要不要過給A，是由B的家人決定。以上B的承諾僅是無法兌現的空頭支票!!
此外我上網查查，發現網路上對這部分的探討很少，只有幾個律師發表可用"遺囑"或"遺囑加上公證"來處理。但是我覺得這樣的規劃並不好，只能說有做比沒做好!!怎麼說呢?
1.選任遺囑執行人的問題，誰適合當遺囑執行人?若遺囑執行人不是家人，是否可在B死亡後立即處理其財產問題? 會不會還不知道其死訊，財產已被辦理繼承? 若遺囑執行人是其B的家人，會不會為其家庭、家人利益，而不代為執行遺囑分配? 若遺囑執行人，在B死亡後，執行B的遺願財產分配，遺囑執行人是否經得起其家人的爭產訴訟與騷擾? B死亡後僅能靠他人處理遺願，靠普嗎?
2.遺囑內容其B的財產要遺贈給A，但不能排除民法中的"特留分"比例，若遺囑沒規劃好，A很有可能在B過世後還要再花大錢向B家人買回其房產，若無力買回，則很大的機會是將房產變賣，分配現金。至此要照顧A的心意、遺願是被大打折扣的!!
3.若B真的有心、有能力照顧A，是否除了把房子留給A外，想想未來A孤獨的留在世上，沒有子孫照顧，無助的老去，除了留房產給A，是否可一併為A規劃安養照顧直至離世? 我說若願意生前財產規劃這是辦得到的!!
就以上三點，我說用"遺囑"來處理同志的財產規劃將會有發生: B死亡後僅能靠他人消極處理遺願，很多狀況其遺願會被打折。A最好的狀況僅得到房子，之後呢? 孤獨無助的老去、死去!! 所以用"遺囑"處理，只能說聊勝於無。
同志如何積極的作財產規劃呢? 我建議生前規劃，生前才能積極規劃；用"信託"， 因為信託可以有效保障!!何謂信託? 信託功能? 這裡我不在煩述，可搜尋"資產不動產的保險--信託"網站。 採用信託的他益，來保障A。
信託架構為B是委託人，委任另一受託人管理其資產，受益人為A，約定在未來當B死亡後將資產或房產歸屬於A。因在信託契約簽立後，並將房產辨理信託登記完成，契約要件成立，登記完成可生效力，未來A一定可取得房子。如此就沒有B死後的遺產問題，其家人也無法主張為遺產，因為不是遺產；因為不是遺產也沒有特留分的問題。所以產權完整單一。
當然進階的可以在A取得房產後再信託，信託契約內規劃: A須被照顧時由專人管理資產房產，租金受益支付A安養費用，或當A失能時，出售房產，供其醫療看護費用。
終極版，若B是高資產人士，除了用共益信託與遺產信託來照顧A與自己的家人外，亦可在信託時做節稅的設計，一方面可保護資產，一方面照顧所愛的人，一方面降低賦稅成本。
再說一次，對資產規劃積極正面的方式是生前規劃，對資產可有效保障就是"信託"，除了有充裕時間與每個人對資產規劃需求的差異性，可讓我為每個同志朋友設計其最適方案，每個人需要的資產規劃都不盡相同，就如上述，雖然同志朋友案例相同，但資產高低規劃不同、年紀不同規劃不同、有無領養小孩規劃不同。量身定製的信託契約才是規劃。有規劃才能完成心願與遺願。
用"信託"來讓愛圓滿，用信託契約的差異性才能達成同志朋友每個人不同的資產規劃。同志朋友們，因為有愛、因為有牽掛，若您希望在自己離世後，您的愛侶可以因您用"信託"做好資產規劃，而得到照顧、而得到保障，您一定要與信託規劃師 謝孟甫聯繫。
讀者們，請廣為分享轉閱。如果您有同志好友，更要分享讓他們知道。
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